Comment bien préparer sa succession et la transmission de son patrimoine ? Caen,14

La succession demeure encore « tabou » et beaucoup de foyers refusent d’aborder le sujet. Cependant, quand on arrive à un certain âge, il est inévitable de l’aborder : soyez pragmatique, adoptez les bons réflexes et anticipez votre succession ! Vous souhaitez transmettre votre patrimoine de votre vivant et bénéficier d’une fiscalité optimisée ? Il existe différentes solutions pour préparer votre succession en toute sérénité. LMC Invest, votre cabinet en Gestion de Patrimoine à Caen 14, vous propose de découvrir quelques solutions simples pour préparer à l’avance votre transmission de patrimoine.  

Comprendre les droits de succession

Les droits de succession sont calculés en fonction de plusieurs facteurs. En premier temps, ils dépendent du lien de parenté que vous avez avec vos bénéficiaires. Le calcul est également basé sur le nombre total d’héritiers, la valeur globale de la succession, le montant de l’abattement et le barème de l’impôt, lui-même variable suivant le lien de parenté.

Le montant des éventuels droits de succession est déterminé par l’actif net taxable. Pour connaître son montant, il y a deux étapes à prendre en compte :

• Réaliser un inventaire des biens et déterminer la valeur de l’ensemble du patrimoine transmis (l’actif brut),
• Soustraire les dettes (le passif).

Par la suite, la succession est divisée entre les héritiers. Chacune des parts est désignée par la loi et/ou le testament rédigé au préalable. Les frais de succession sont calculés sur la part reçue par chaque héritier après déduction des abattements.

Les abattements et les donations

Vos héritiers peuvent bénéficier d’abattements, plus ou moins importants, en fonction de votre lien de parenté avec eux. Soumis à certaines conditions, les abattements sont un premier atout pour commencer à transmettre votre patrimoine de votre vivant. Par exemple, si vous souhaitez effectuer une donation à vos enfants, l’abattement sur la donation est de 100 000 €. Plus concrètement, chaque parent peut réaliser une donation à son enfant à hauteur de 100 000 €, tous les 15 ans et sans fiscalité. Lors du calcul des droits de mutation, ils profiteront alors des tranches les plus basses du barème si l’abattement de 100 000 € a été utilisé à l’occasion d’une donation datant de moins de 15 ans. Plus vous anticipez votre succession en effectuant des donations, plus vous vos héritiers pourront bénéficier de cet abattement. Ainsi, vous réduisez les frais et vous offrez davantage de flexibilité à vos héritiers pour concrétiser leurs projets de vie.

✔️ Bon à savoir : il existe plusieurs types de donations en fonction de la personne à qui vous souhaitez transmettre votre patrimoine. Vous pouvez effectuer une donation-partage, une donation à votre époux ou un don manuel, par exemple. Rapprochez-vous de votre conseiller pour bénéficier de conseils adaptés à votre situation et à vos besoins. 

Le démembrement de propriété

Formidable outil de transmission, le démembrement de propriété peut s’avérer être très efficace pour transmettre votre patrimoine de votre vivant. Si vous êtes propriétaire, vous pouvez faire une donation de la nue-propriété de votre bien immobilier à vos héritiers. De ce fait, vous divisez votre bien en deux, tout en restant l’usufruitier. Vous pouvez ainsi en disposer et en percevoir les revenus jusqu’à votre décès. Sur le plan fiscal, c’est un mécanisme très avantageux puisque seule la valeur de la nue-propriété est prise en compte lors du calcul des frais de succession. Ainsi, vous optimisez votre succession grâce au remembrement automatique au moment de votre décès et vous transmettez votre patrimoine immobilier à vos héritiers sans frais supplémentaires.

Pour aller un peu plus loin : Investir en nue-propriété : tout ce que vous devez savoir !

L’assurance-vie

L’assurance-vie est considérée comme une solution de transmission performante et pertinente. Si vous souhaitez transmettre une somme d’argent à vos proches, le contrat d’assurance-vie est un outil puissant. L’assurance-vie présente un réel intérêt puisque dans la majorité des cas, elle n’intégrera pas l’actif successoral.

Pour tous les versements effectués avant l’anniversaire de vos 70 ans, vos bénéficiaires pourront récupérer cet argent épargné en cas de décès et bénéficier d’un abattement important. Si vous nommez votre conjoint en tant que bénéficiaire, le capital versé est exonéré d’impôts. S’il s’agit de vos enfants, par exemple, un abattement de 152 500 € est applicable par enfant.

L’assurance-vie est donc idéale pour optimiser votre succession. Cependant, les avantages sont variables en fonction du ou des contrats choisis et il est important d’être bien accompagné pour éviter les mauvaises surprises. L’appui d’un conseiller en Gestion de Patrimoine est conseillé pour choisir un contrat adapté à votre situation patrimoniale.

✔️ Bon à savoir : vous avez la possibilité de choisir plusieurs bénéficiaires et/ou d’avoir plusieurs contrats d’assurance-vie différents ! De plus, vous pouvez nommer des personnes physiques ou morales ne présentant pas de lien de parenté avec vous.

 

Pour transmettre votre patrimoine dans certains cas précis, vous pouvez également avoir recours à la Société Civile Immobilière (SCI). Si vous êtes chef d’entreprise et que vous souhaitez optimiser la fiscalité de la donation de votre entreprise, vous pouvez envisager la mise en place du Pacte Dutreil. Pour obtenir des informations complémentaires sur ces solutions de transmission, contactez votre conseiller LMC Invest. Nous vous apportons notre expertise et nous vous accompagnons dans l’élaboration de votre projet.

Anticiper votre succession peut avoir un réel intérêt en fonction de vos besoins. Même si de nombreux outils sont mis en place pour vous aider à préparer votre transmission, l’accompagnement d’un professionnel est indispensable pour effectuer les bons choix. En fonction de votre profil, de votre situation patrimoniale et de vos objectifs, nos conseillers en Gestion de Patrimoine à Caen 14, vous accompagnent pour agir au mieux de vos intérêts. Contactez-nous par téléphone au 02 44 10 10 65 ou via le formulaire de contact ci-dessous.